La jubilación del autónomo

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Cómo alcanzar la mejor jubilación siendo autónomo tras el acuerdo para la reforma de las pensiones. Consejos sobre las cuotas y la cotización a la Seguridad Social para obtener una buena pensión. Hablamos sobre las condiciones de jubilación del autónomo y la conveniencia de no pagar siempre por la base mínima.

1/08/2014, Actualizado por Infoautónomos
La mayoría de los autónomos que llegan a la edad de jubilación obtienen unas pensiones sensiblemente menores a las de los jubilados que han estado contratados por cuenta ajena. En un estudio de agosto de 2014 OPA cuantifica esa diferencia en 465 euros mensuales. La explicación está en que la mayoría de autónomos opta por cotizar a la seguridad social por la base mínima, es decir, por pagar lo mínimo posible. Y claro, cuanto menos pagas, menos recibes.
En éste artículo veremos:

  • Sistema actual de jubilación de los autónomos
  • ¿Cómo se calcula la pensión? Novedades tras la Reforma de las Pensiones
  • Compatibilizar la pensión con una actividad por cuenta propia
  • Jubilación Anticipada
  • Otros aspectos relacionados con la jubilación
    • Prolongación voluntaria de la vida laboral
    • Reconocimiento a las mujeres de los años dedicados al cuidado de los hijos
    • Reconocimiento a los jóvenes que disfruten de becas
    • Evolución futura de las bases de cotización

Como se puede apreciar, cotizar menos es un arma de doble filo, durante mucho tiempo favorece al negocio pero finalmente repercute en una menor pensión. Por eso el autónomo debe tratar de de cotizar más, especialmente en los 15 o 25 años anteriores a su jubilación, y para ello hay que tratar de conseguir negocios lo suficientemente rentables como para permitirlo.
De hecho y según los últimos datos, en diciembre de 2014 los trabajadores autónomos están recibiendo una pensión media de 614,6 euros en el momento de la jubilación, una cantidad hasta 257,7 euros inferior a la de la media del sistema de la Seguridad Social y 356,87 euros por debajo de la que perciben los asalariados del Régimen General.

1. Sistema actual de jubilación de los autónomos

Desde el 1 de enero de 2013, y tras la Reforma del Sistema de Pensiones aprobado por el Gobierno en la primavera de 2011 y completado por el actual Ejecutivo tres meses después de su entrada en vigor con la aprobación delDecreto-Ley de medidas para favorecer la continuidad de la vida laboral de los trabajadores de mayor edad y promover el envejecimiento activo, se establecen varias novedades tanto en las normas y el cálculo de la cuantía de la pensión, como en la edad de jubilación.
Las condiciones de jubilación del autónomo en el nuevo sistema se calculan en base a las mismas normas genéricas que afectan a todos los trabajadores:

  • Edad de jubilación del autónomo: 65 años y un mes, que se aumentará de forma paulatina hasta los 67 años hasta el año 2027.
  • Se establece la jubilación anticipada voluntaria para los trabajadores por cuenta propia a partir de los 63 añosy con al menos 35 años cotizados.
  • Período mínimo de cotización: 15 años, de los cuales al menos 2 deberán estar comprendidos dentro de los últimos 15 años de trabajo.
  • Cuantía: dependerá de la cantidad que se haya cotizado en la cuota de autónomos y del número de años cotizados.

Cualquier autónomo cuya jubilación tenga lugar a partir de enero de 2013, debe empezar a realizar sus estimaciones para el cálculo de la pensión en base a las estipulaciones de la reforma del sistema de pensiones.

2. ¿Cómo se calcula la pensión? Novedades tras la reforma del sistema de pensiones

Tras la entrada el vigor del nuevo sistema de cálculo de las pensiones, las condiciones de jubilación del autónomo se calculan en base a las mismas normas genéricas que afectan a todos los trabajadores, las cuales se han visto sustancialmente afectadas por las novedades introducidas por el Acuerdo Social y Económico para el crecimiento, el empleo y la garantía de las pensiones suscrito por gobierno, sindicatos y patronal el 3 de febrero de 2011 con el objetivo de asegurar la sostenibilidad del sistema de pensiones y adaptarlo a la evolución demográfica de la población española.
Las principales variables a considerar son:

Edad de jubilación:

La reforma introduce el concepto “carrera laboral completa ante la Seguridad Social” para los trabajadores que hayan cotizado 38 años y seis meses. La edad de jubilación de los trabajadores que acumulen la carrera laboral completa será a partir de los 65 años. Para el resto la edad de jubilación se fija en 67 años.
Ello supone para la mayoría de los trabajadores ampliar la edad de jubilación desde los 65 años actuales hasta los 67 años en 2027. Para ello se irá incrementando de manera progresiva un mes por año hasta 2018 y dos meses por año a partir de entonces, conforme a la siguiente tabla:

Elevación de la Edad de Jubilación
Durante el año: Edad de jubilación
2013 65 años y 1 mes
2014 65 años y 2 meses
2015 65 años y 3 meses
2016 65 años y 4 meses
2017 65 años y 5 meses
2018 65 años y 6 meses
2019 65 años y 8 meses
2020 65 años y 10 meses
2021 66 años
2022 66 años y 2 meses
2023 66 años y 4 meses
2024 66 años y 6 meses
2025 66 años y 8 meses
2026 66 años y 10 meses
A partir de 2027 67 años

Período mínimo de cotización o periodo de cómputo:

Se amplía desde los 15 años actuales hasta 25 en 2027, también de manera progresiva conforme a la siguiente tabla:

Elevación del Periodo Mínimo de Cotización
Durante el año: Tiempo computado
2013 192 meses (16 años)
2014 204 meses (17 años)
2015 216 meses (18 años)
2016 228 meses (19 años)
2017 240 meses (20 años)
2018 252 meses (21 años)
2019 264 meses (22 años)
2020 276 meses (23 años)
2021 288 meses (24 años)
A partir de 2022 300 meses (25 años)

Cuantía de la pensión:

Depende de la cantidad que se haya cotizado a la Seguridad Social y del número de años cotizados. La escala en base a la que se efectuará el cálculo evolucionará desde el 50% de la base reguladora a los 15 años hasta el 100% de la base reguladora a los 37 años con una estructura totalmente regular y proporcional que se recoge en la siguiente tabla:

Escala de cálculo para acceder al 100% de la base reguladora de la pensión
Referencia temporal Escala de cálculo por meses de cotización
De 2013 a 2019 Entre el 1 y el 163: el 0,21 %
83 meses siguientes: el 0,19 %
De 2020 a 2022 Entre el 1 y el 106: el 0,21 %
146 meses siguientes: el 0,19 %
De 2023 a 2026 Entre el 1 y el 49: el 0,21 %
209 meses siguientes: el 0,19 %
A partir de 2027 Entre el 1 y el 248: el 0,19 %
Los que rebasen el mes 248: el 0,18

Aumento de la cotización del autónomo con la edad:

Hasta ahora era práctica habitual y recomendable el hecho de que mucho autónomos, con objeto de incrementar sustancialmente su pensión, aumentasen su cotización a la Seguridad Social a partir de los 48 años, conforme a los límites establecidos por las bases y tipos de cotización vigentes cada año, de manera que a partir de los 50 años, con las bases de 2011, la cuota mensual de autónomos ascendiese a 445,91 euros, a 501,44 con incapacidad temporal y a algo más en caso de optar o verse obligado a cotizar por cese de actividad y/o accidentes de trabajo y enfermedades profesionales.
La consecuencia más importante para los autónomos de la reforma de las pensiones es que para conseguir la pensión máxima tendrán que incrementar a partir de los 42 años sus cuotas a la seguridad social hasta aproximadamente 500 o 600 euros. Además deberán cotizar ininterrumpidamente desde los 30 años.

Titularidad del negocio:

La pensión es compatible con el mantenimiento de la titularidad del negocio y con el desempeño de las funciones inherentes a dicha titularidad.

Autocálculo de la pensión de jubilación

La Seguridad Social tiene una herramienta online para que cualquier ciudadano pueda calcular de forma aproximada su pensión. Para ello será necesario introducir información de los periodos de alta en la seguridad social y de las bases de cotización de los últimos años. Esta información se puede obtener por teléfono o por internet. Acceder a la herramienta de autocálculo.

3. Compatibilizar la pensión con una actividad por cuenta propia

Otra de las medidas estrella aprobada en el Decreto-Ley de medidas para favorecer la continuidad de la vida laboral de los trabajadores de mayor edad y promover el envejecimiento activo hace referencia a la posibilidad de compatibilizar el desarrollo de una actividad por cuenta propia con el cobro del 50% de la jubilación, bajo la fórmula del “pensionista activo”, una práctica que ya era habitual en muchos países europeos, pero no así en España. Si hasta ahora ésta posibilidad sólo existía para asalariados a tiempo parcial que no superasen el SMI, ahora se extiende tanto a asalariados como a autónomos.
De ésta forma, para poder simultanear salario y pensión, se exigirá haber cumplido la edad ordinaria de jubilación, siendo el porcentaje aplicable a la base reguladora a efectos de determinar la cuantía de la pensión causada del 100%, es decir, se exigirá la pensión completa. Además, esta opción no será posible en el caso de jubilaciones anticipadas o bonificadas por trabajos penosos o tóxicos.
Al optar por esta modalidad, se cobrará el 50% de la pensión que le correspondiente según elimporte de reconocimiento inicial. Con el término del contrato o actividad y la llegada de la jubilación definitiva, el trabajador …
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Jubilación anticipada de los autónomos

Conoce los requisitos necesarios y supuestos para solicitar la jubilación anticipada voluntaria de los autónomos, una medida que entra en vigor en abril de 2013, así como los coeficientes reductores a aplicar sobre la pensión de jubilación de la Seguridad Social.

Hasta ahora, y dentro de la normativa que regulaba la jubilación del autónomo, no se contemplaba la jubilación anticipada, aunque el Estatuto del Trabajo Autónomo (Ley 20/2007) si preveía su implantación para actividades de naturaleza tóxica, peligrosa o penosa y situaciones de discapacidad, pero aún no se había desarrollado el reglamento necesario para su implantación, al igual que ocurría con la jubilación parcial.
Existían no obstante algunas excepciones para los autónomos que a lo largo de su vida también hayan cotizado por alguno de los regímenes de cotización que si dan derecho a jubilarse anticipadamente, siempre y cuando se cumplan diversos requisitos, entre ellos el de haber cotizado a alguna de las mutualidades laborales de trabajadores por cuenta ajena antes del 1 de enero de 1967.

Edad para jubilarse anticipadamente

Tras las reforma de las pensiones que entró en vigor el 1 de enero de 2013 y las modificaciones llevadas a cabo por el Ejecutivo en el mes de marzo de 2013 y recogidas en el Decreto-Ley de medidas para favorecer la continuidad de la vida laboral de los trabajadores de mayor edad y promover el envejecimiento activo, se establece que los trabajadores, autónomos incluidos, podrán jubilarse a partir de los 63 años siempre y cuando tengan un mínimo de 35 años de cotización, siendo el coeficiente reductor anual del 7,5% por cada año anticipado.
Además, hay que aclarar que esta jubilación anticipada voluntaria, tendrá una la edad mínima de acceso de 65 años en 2027, ya que, al igual que la edad de jubilación, irá aumentando de forma progresiva y siempre se mantendrá dos años por debajo de la edad legal que haya en cada momento.

También se introdujo una nueva figura, la de jubilación anticipada para ” periodos de crisis” que permite dejar de trabajar a los 61 años siempre y cuando se hayan cotizado al menos 33 años. Así, se ofrece la posibilidad de que quiénes pierdan su empleo de manera involuntaria puedan acceder a la jubilación anticipada a los 61 años. Sin embargo esta opción en principio sólo es aplicable a trabajadores en el régimen general, no a los autónomos.

Coeficientes reductores

Los coeficientes reductores sobre la pensión para aquellos que decidan jubilarse anticipadamente de manera voluntaria serán del 8% con hasta 38 años y seis meses cotizados; del 7,5% para quienes hayan cotizado entre 38 años y seis meses y menos de 41 años y seis meses; del 6,8% para los que estén entre 41 años y seis meses cotizados y menos de 44 años y seis meses, y del 6,5% para quienes hayan cotizado igual o más de 44 años y seis meses.
Hay que destacar que la reforma no hacía inicialmente referencia a los autónomos en esta cuestión, pero la presión de las asociaciones de autónomos en la tramitación parlamentaria hizo que se incluyeran. Se trata, de hecho, de una medida largamente demandada por el colectivo y que por fin ve la luz para todos aquellos autónomos que decidan prejubilarse desde el mes de abril de 2013.